Consultanță fiscală pentru companii din Brașov și din toată România

Sterns | Expert Accounting

Strategie fiscală și alegerea regimului de impozitare

Înțelegi ce structură fiscală susține mai bine profitul, lichiditatea și direcția de dezvoltare a companiei. Analizăm forma juridică, modelul de business, structura veniturilor și etapa în care se află firma, apoi construim recomandări fundamentate legal și economic pe cifrele tale reale.

Solicită o analiză inițială
PE SCURT

Strategia fiscală modelează rezultatul net al companiei

Regimul de impozitare, structura contractuală, politica de remunerare și deciziile privind dividendele sau investițiile influențează direct profitul, capacitatea de reinvestire și echilibrul financiar al companiei. O alegere bună la nivelul strategiei fiscale reduce costurile pe termen lung, oferă claritate în decizie și protejează cash flow-ul.

Analiza pornește din forma juridică în care operezi, din modelul de business, din structura veniturilor și cheltuielilor și din etapa în care se află compania. Evaluăm dacă regimul fiscal actual susține obiectivele de dezvoltare și construim recomandări aplicate, inclusiv pentru PFA, ONG-uri, societăți comerciale sau companii cu structuri mai complexe. Lucrăm cu scenarii financiare pe cifrele tale reale, pentru ca deciziile fiscale să fie coerente cu nevoia de capitalizare, profitabilitate și creștere.

Fiscalitatea aplicabilă unei companii se construiește în cadrul definit de Codul fiscal și de Codul de procedură fiscală, într-un context în care modificările legislative apar constant și influențează condițiile de eligibilitate, tratamentele fiscale și modul de aplicare a regulilor. În strategia fiscală, decizile de management cer verificarea permanentă a încadrării corecte și a efectelor pe care fiecare alegere le produce în funcționarea companiei.

SERVICII CARE EXTIND CONSULTANȚA FISCALĂ

Patru servicii complementare care completează serviciul de consultanță fiscală

Consultanța fiscală curentă acoperă obligațiile recurente și răspunsurile la întrebările zilnice. În funcție de etapa de dezvoltare a companiei și de tipul deciziilor importante, alături de consultanța curentă apar și alte servicii. În practică, multe firme caută, sub denumirea generală de consultanță fiscală, și alte servicii conexe, cu caracter strategic sau punctual, în funcție de nevoile și activitatea fiecărei firme.

Strategie fiscală și alegerea regimului de impozitare

Pentru companiile care iau decizii structurale cu impact fiscal pe termen lung.

Când ai nevoie de:

  • analiză micro vs impozit pe profit
  • evaluare PFA, normă de venit vs sistem real
  • decizii privind investiții, amortizare și capitalizare
  • structuri contractuale și tranzacții cu afiliați
  • restructurare sau schimbare a modelului operațional

TVA, impozit pe profit și obligații fiscale operaționale

Pentru companiile cu activitate stabilă care vor claritate pe obligațiile recurente.

Când ai nevoie de:

  • analiză micro vs impozit pe profit
  • evaluare PFA, normă de venit vs sistem real
  • decizii privind investiții, amortizare și capitalizare
  • structuri contractuale și tranzacții cu afiliați
  • restructurare sau schimbare a modelului operațional
Descoperă serviciul

Cheltuieli deductibile și revizie fiscală internă

Pentru companiile care vor să-și consolideze poziția fiscală înainte de eventuale verificări.

Când ai nevoie de:

  • analiză a deductibilității cheltuielilor
  • amortizare contabilă și fiscală
  • sponsorizare, protocol și cheltuieli sociale
  • revizie internă a zonelor cu risc
  • coerență între declarații, evidență și documente
Descoperă serviciul

Inspecții fiscale și relația cu autoritățile

Pentru companiile aflate în control fiscal sau cu solicitări oficiale primite.

Când ai nevoie de:

  • răspunsuri la solicitări ANAF
  • asistență în controale fiscale
  • redactarea punctelor de vedere
  • formularea contestațiilor
  • recomandări post-control
Descoperă serviciul
CÂND AI NEVOIE DE ACEST SERVICIU

Ai de luat decizii structurale sau dorești să îți revizuiești strategia fiscală

Serviciul devine relevant atunci când o decizie de business are impact fiscal pe termen lung, iar alegerea făcută acum determină costurile, lichiditatea și direcția companiei pentru ani buni. Câteva semne arată că este momentul potrivit.

  • Începi o nouă afacere și nu știi ce formă juridică sau ce regim fiscal alegi.
  • Compania se apropie de pragul micro și ai nevoie de simulări pentru tranziția la impozit pe profit.
  • Pregătești o investiție mare și vrei să înțelegi cum se reflectă fiscal în rezultatul net.
  • Vrei să redefinești politica de dividende sau de remunerare în companie.
  • Apar tranzacții cu persoane afiliate și ai nevoie de un tratament fiscal documentat.
  • Pregătești o extindere, o restructurare sau o schimbare a modelului operațional.
  • Vrei să folosești o facilitate fiscală disponibilă, dar nu știi dacă te încadrezi.

Trei formate de implicare

Colaborarea poate fi: punctuală, pentru o decizie clar delimitată (alegere regim, simulare investiție, structurare tranzacție); pe etape, pentru companiile aflate într-un proiect de durată (capitalizare, scalare, restructurare); recurentă, pentru companiile care doresc revizuirea anuală a strategiei fiscale, corelată cu evoluția afacerii și cu modificările legislative.

PENTRU CINE ESTE RELEVANT ACEST SERVICIU

Companii și antreprenori care iau decizii fiscale cu impact pe termen lung

Antreprenori la început de activitate

Alegerea formei juridice, a regimului fiscal și a structurii contractuale modelează costurile și disciplina administrativă pentru ani întregi. Construim o bază fiscală potrivită modelului tău de business.

Companii în creștere sau în scalare

Pe măsură ce compania crește, apar decizii care depășesc consultanța curentă: capitalizare, investiții, distribuiri de dividende, restructurări. Strategia fiscală integrează aceste decizii într-o logică unitară.

PFA, profesii liberale și firme cu acționariat unic

Alegerea între PFA cu normă de venit, PFA în sistem real, SRL micro sau SRL pe profit determină venitul disponibil al antreprenorului. Analizăm scenariile aplicate pe cifrele tale reale.

Ce primești concret

Livrabile posibile

În funcție de tema analizată și de complexitatea companiei, serviciul poate include următoarele componente, integrate într-un cadru coerent de analiză.

Analiză și diagnostic

  • analiză a formei juridice și a modelului de business
  • evaluarea regimului fiscal actual și a alternativelor
  • diagnostic al structurii fiscale curente a companiei
  • analiză a structurii contractuale cu parteneri și colaboratori
  • evaluarea implicațiilor fiscale pentru tranzacții cu persoane afiliate

Simulări și scenarii

  • simulări micro vs impozit pe profit
  • analiză PFA cu norma de venit versus sistem real
  • scenarii financiare pentru investiții, amortizare și cheltuieli deductibile
  • evaluarea tratamentului fiscal al dividendelor și al altor forme de remunerare
  • analiză pentru extindere, restructurare sau schimbare de model operațional

Recomandări și documentare

  • recomandare argumentată privind regimul fiscal potrivit
  • recomandări privind folosirea facilităților fiscale aplicabile
  • recomandări privind pachete de beneficii și impactul lor fiscal
  • documentarea raționamentului fiscal pentru deciziile importante
  • corelarea regimului fiscal cu planurile de creștere și cu nevoia de capitalizare
Servicii complementare

Cifrele lucrează mai bine împreună

Strategia fiscală produce valoare mai mare atunci când este corelată cu evidența contabilă, cu managementul financiar, cu salarizarea și cu pregătirea echipelor interne. Aceste servicii pornesc din aceleași informații financiar-contabile și contribuie la o companie bine administrată, cu decizii susținute de cifre.

Servicii de contabilitate completă

Descoperă serviciul

Management financiar

Descoperă serviciul

Resurse umane și salarizare

Descoperă serviciul

Educație financiară pentru antreprenori și echipe de management

Descoperă serviciul

„Cele mai costisitoare decizii fiscale sunt cele luate fără simularea și analiza unor situații potențiale. Un antreprenor alege o formă juridică sau un regim de impozitare în cinci minute, apoi plătește diferența ani la rând. Când punem cifrele în discuție înainte, alegerea se face altfel.”

Cristina Sterns,
Expert contabil CECCAR din 2010 și consultant fiscal CCF din 2015, fondator Sterns | Financial Advisor și Sterns | Expert Accounting.

Cum începem

Procesul de colaborare

Lucrează cu noi când compania are decizii structurale de luat, când vrei să revizuiești regimul fiscal sau când pregătești o etapă importantă, investiție, scalare sau restructurare.

1

Analiza inițială

Pornim de la activitatea companiei, forma juridică, structura veniturilor și cheltuielilor, obiectivele de dezvoltare și deciziile fiscale care necesită clarificare. Înțelegem contextul și obiectivul principal.

2

Simulări și scenarii

Construim simulări pe cifrele tale reale, comparăm regimuri fiscale, evaluăm impactul deciziilor importante și verificăm încadrarea în facilitățile aplicabile. Analiza este făcută în raport cu cadrul legal actual.

3

Recomandare și implementare

Primești recomandarea argumentată, planul de acțiune și pașii pentru implementare. Unde este nevoie, continuăm cu suportul pentru aplicare, corelare cu contabilitatea, salarizarea și raportarea financiară.

Notă privind prima discuție. Pentru că include o analiză aplicată, prima discuție se desfășoară pe baza unui tarif de consultanță comunicat la programare. Dacă stabilim să colaborăm, valoarea acestui tarif se deduce din prima factură.

Întrebări frecvente (FAQ)

Analizăm cifra de afaceri, structura veniturilor, marja brută, ponderea cheltuielilor deductibile și planurile de investiții. Construim simulări comparative pe cifrele tale reale, cu impactul asupra profitului net și a cash flow-ului.

Da, apar mereu modificări legislative. De exemplu, OUG 89/2025 („ordonanța trenuleț”) a introdus din 1 ianuarie 2026 cota unică de impozitare de 1% pentru toate microîntreprinderile, eliminând cota de 3%. Plafonul de încadrare a fost ajustat la 100.000 euro cifră de afaceri anuală. Analizăm impactul concret al modificărilor pentru compania ta și recomandăm pașii potriviți, cu verificarea condițiilor curente de eligibilitate.

Răspunsul depinde de venitul anual, de structura cheltuielilor și de activitatea desfășurată. Analizăm cifrele tale și construim o simulare comparativă cu impactul fiscal pe ambele regimuri.

Restructurarea cere o analiză fiscală prealabilă, pentru că deciziile au impact asupra impozitului pe profit, a TVA-ului, a tratamentului activelor și a dividendelor. Construim scenarii fiscale aplicabile situației tale concrete.

Da, dacă te încadrezi în condițiile prevăzute de lege. Verificăm eligibilitatea, documentăm raționamentul și formulăm recomandarea privind aplicarea facilității.

Consultanța fiscală curentă acoperă obligațiile recurente și răspunsurile la întrebările zilnice. Strategia fiscală analizează deciziile cu impact pe termen lung, construiește scenarii și formulează recomandări care modelează costurile companiei pentru ani.

Vrei să alegi regimul fiscal potrivit pentru compania ta?

Într-o construcție durabilă, fundația suportă greutatea întregii clădiri. La fel, în compania ta, alegerea fiscală corectă susține profitul, lichiditatea și direcția de dezvoltare. Începem cu o analiză aplicată pe cifrele și documentele tale reale.

Solicită o analiză inițială

Articole utile